Projection personnalisée avec règles fiscales fédérales et Québec distinctes
Vos paramètres
Hypothèque actuelle
600 000 $
200 k$1,5 M$
300 000 $
50 k$900 k$
4,50 %
2 %8 %
20 ans
5 ans30 ans
6,20 %
4 %9 %
Fiscalité et rendement
26,0 %
15 %33 %
19,0 %
14 %25,75 %
7,00 %
3 %12 %
50 %
0 %100 %
15 ans
5 ans25 ans
Résultats — Vue d'ensemble
Paiement mensuel hypothèque
—
capital + intérêts
Marge disponible (HELOC)
—
—
Portefeuille accumulé
—
à l'horizon choisi
Économies fiscales totales
—
économies d'impôt
Intérêts HELOC déductibles
—
total sur l'horizon
Enrichissement net vs sans Smith
—
portefeuille − dette HELOC
Règle Québec active (art. 160 LIR) : La déduction provinciale est limitée aux revenus de placement réellement générés chaque année. Avec 50 % de dividendes, seule une partie des intérêts HELOC est déductible au provincial. Les économies Québec affichées en tiennent compte.
Projection annuelle détaillée
Année
Capital remboursé
Solde hypo
Tirage HELOC
Intérêts HELOC
Écon. fédérale
Écon. Québec
Portefeuille
Votre situation mérite une analyse personnalisée
Ce calculateur est une estimation — les résultats varient selon votre situation réelle.
Le calculateur Manœuvre Smith est un outil gratuit qui estime vos économies d'impôt, la déduction d'intérêts et la croissance de votre portefeuille lorsque vous appliquez la stratégie Smith au Québec.
Comment fonctionne la Manœuvre Smith?+
La Manœuvre Smith transforme votre hypothèque non-déductible en une dette d'investissement déductible d'impôts. À chaque paiement hypothécaire, le capital remboursé est réemprunté via une marge de crédit et investi dans un portefeuille non-enregistré.
Combien puis-je économiser en impôts avec la Manœuvre Smith?+
Les économies dépendent de votre taux marginal d'imposition, du montant de votre hypothèque et du taux d'intérêt. Au Québec, avec un taux marginal combiné pouvant atteindre 53,31%, les économies peuvent dépasser 80 000 $ sur 25 ans pour une hypothèque de 400 000 $.
Le calculateur est-il adapté au Québec?+
Oui, le calculateur intègre les taux marginaux d'imposition combinés fédéral et provincial du Québec pour 2026, offrant une estimation précise des déductions fiscales applicables.
Qui a créé ce calculateur Manœuvre Smith?+
Ce calculateur a été créé par Alexandre Lapointe, courtier hypothécaire certifié PAMS (Professional Applied Manoeuvre Specialist), spécialiste de la Manœuvre Smith au Québec.
Avis légal : Ce calculateur est fourni à titre informatif seulement et ne constitue pas un conseil fiscal ou financier. Les projections sont basées sur des hypothèses fixes (taux, rendement) qui peuvent varier. La règle de limitation provinciale (art. 160 LIR Québec) s'applique différemment selon la composition du portefeuille et doit être validée avec un CPA-fiscaliste qualifié. Consulter Alexandre Lapointe, courtier hypothécaire certifié PAMS, AMF #28984, avant toute mise en œuvre.